Mantenga su dinero creciendo sin impuestos más tiempo con una Roth IRA
Para tantos planes de jubilación, las reglas del Servicio de Rentas Internas (IRS) dictan que no puede mantener sus fondos de jubilación indefinidamente como su cuenta de jubilación con ventajas impositivas. Para hacer cumplir esta regla, el IRS requiere que tome distribuciones mínimas requeridas o RMD o sufra una penalización abrupta.
¿Qué son distribuciones mínimas obligatorias (RMD)?
Ciertos planes de jubilación, como los planes 401 (k) y las IRA tradicionales, requieren que las personas comiencen a retirar dinero de su cuenta cuando cumplan los 70½ años. Estos retiros requeridos se conocen como distribuciones mínimas obligatorias o RMD, y dictan la cantidad mínima que las personas deben retirar de su cuenta cada año a partir de los 70½ años. El IRS es bastante estricto con los RMD ya que están incluidos en los ingresos gravables de los jubilados y, por lo tanto, están sujetos a impuestos sobre la renta. Esta es la oportunidad del IRS de recaudar algún impuesto sobre el dinero que había sido deducible o libre de impuestos hasta este momento.
Para aquellas personas que están utilizando su dinero de la cuenta de jubilación para vivir en la jubilación, el requisito de RMD es esencialmente irrelevante, ya que muchos de ellos probablemente ya cumplan con este requisito.
De hecho, dado que los RMD son simplemente el mínimo requerido, la mayoría de las personas que utilizan sus ahorros de jubilación para obtener ingresos en realidad retiran más de la cantidad requerida, y por lo general comienzan los retiros antes de que comience el límite de edad.
Pero para aquellos jubilados que tienen otras fuentes de ingresos de jubilación o que de otra manera no podrían gastar el dinero en este tipo de cuentas de jubilación, este requisito se activa y básicamente genera ingresos imponibles.
En consecuencia, no pueden continuar manteniendo los fondos en estas cuentas indefinidamente y se pierde la oportunidad de un crecimiento futuro con impuestos diferidos . Si bien los RMD son un requisito para las IRA tradicionales, los planes 401 (k) , IRA SIMPLE e IRA SEP, los RMD no son un requisito para las IRA Roth.
¿Cuándo comienzan las distribuciones mínimas obligatorias (RMD)?
En la mayoría de los casos, debe tomar su primera distribución mínima requerida para el año en que cumpla 70 años y medio. Sin embargo, su primera distribución se puede retrasar hasta el 1 de abril del año siguiente al año en que cumple 70½. Para todos los años subsiguientes, incluido el año en que recibió el primer RMD antes del 1 de abril, debe tomar el RMD antes del 31 de diciembre del año.
Si no realiza retiros, o toma menos de lo que debería, terminará recibiendo un impuesto federal de penalización del 50% sobre la diferencia entre el monto que retiró y el monto que debería haber retirado. E incluso con esas malas noticias, igual tendrá que retirar el monto requerido y pagar cualquier impuesto a la renta adeudado sobre la cantidad imponible.
Cómo calcular su cantidad de distribución requerida
El Servicio de Rentas Internas proporciona hojas de trabajo de distribución mínima requeridas para ayudar con el proceso de cálculo de RMD.
- Tabla conjunta y última sobreviviente (consulte el Apéndice B): utilícela si su cónyuge es diez años más joven que usted.
- Tabla de expectativa de vida individual: Úselo si está recibiendo distribuciones como beneficiario no cónyuge.
Una variedad de útiles calculadoras de RMD también están disponibles para ayudarlo a calcular las distribuciones requeridas.
Roth IRA y Distribuciones Mínimas Requeridas (RMD)
Las Roth IRA, como otros vehículos de ahorro para la jubilación, ofrecen grandes beneficios desde el crecimiento libre de impuestos hasta la flexibilidad de inversión, pero otro beneficio potencial de Roth IRA es que no tienen distribuciones mínimas requeridas (RMD) y no están sujetas a las reglas de RMD. Incluso las personas mayores de 70½ no están obligadas a retirar dinero de sus planes, lo que significa que el crecimiento libre de impuestos ofrecido por Roth IRA puede continuar.
Para la mayoría de los jubilados, esta excepción a las reglas de RMD es intrascendente, ya que la mayoría de las personas comienzan a retirar fondos de su Roth IRA al jubilarse. Pero para aquellos que no necesiten retirar fondos de su Roth IRA para gastos de jubilación, una Roth IRA puede brindar una oportunidad increíble para transmitir una herencia creciente a herederos y seres queridos. Aunque las IRA de Roth no tienen RMD durante la vida del propietario de la cuenta, se requieren retiros en los fondos Roth IRA heredados, pero siguen reglas ligeramente diferentes de las reglas de RMD.