El crédito tributario por hijos puede significar grandes ahorros impositivos
Afortunadamente, el Servicio de Rentas Internas ofrece a los padres y otros adultos con hijos dependientes una forma de recuperar parte del gasto de criar a los hijos en forma de Crédito Tributario por Hijos . Esto puede sorprender a muchos padres nuevos, pero es importante planificarlo para que pueda aprovechar al máximo su dinero.
Este crédito, que vale hasta $ 1,000 por niño para el año fiscal 2017, que aumenta a $ 2,000 por niño a partir de 2018, puede reducir su obligación tributaria para el año. A diferencia de una deducción de impuestos, que reduce su ingreso gravable, un crédito fiscal reduce su cuenta de impuestos dólar por dólar. Si tiene un hijo calificado , el crédito reduce lo que le debe al IRS por el monto total del crédito. Puede reclamar el crédito por más de un hijo, aumentando su beneficio fiscal general.
Hay una advertencia a tener en cuenta: el crédito está limitado a aquellos con ciertos ingresos. Comprender las pautas de ingresos y dependencia puede ayudarlo a determinar si califica para el Crédito Tributario por Hijos y cómo reclamarlo.
Determinar la elegibilidad para reclamar el crédito
Para calificar para el Crédito Tributario por Hijo, debe poder aprobar algunas pruebas. En primer lugar, su dependiente debe ser ciudadano o residente de EE. UU. Que sea menor de 17 años al finalizar el año tributario.
Puede reclamar a su hijo, hijastro, hijo adoptivo, nieto o bisnieto. También es posible que pueda reclamar hijos adoptivos si un tribunal u otra agencia autorizada lo colocaron con usted. El niño debe vivir con usted durante más de la mitad del año en el que intenta reclamar el crédito.
El dependiente tampoco debe proporcionar más de la mitad de su propio sustento, que generalmente solo es un problema para los dependientes mayores.
También vale la pena señalar que debe presentar el Formulario 1040 o 1040A para reclamar el crédito tributario por hijos . Actualmente no puede reclamar el crédito utilizando el Formulario 1040EZ .
Límites de ingresos para el crédito tributario por hijos
No todos los contribuyentes son elegibles reclamar este crédito. La calificación también se basa en los ingresos de su hogar y el estado civil para efectos de la declaración. Para el año fiscal 2017, puede reclamar el crédito si:
- Está casado y presenta una declaración conjunta con un ingreso bruto ajustado modificado de $ 110,000 o menos
- Usted es soltero, viudo calificado o cabeza de familia con un AGI de $ 75,000 o menos
- Estás casado presentando por separado un AGI de $ 55,000 o menos
En 2018, los límites de ingresos aumentarán a $ 400,000 para parejas casadas que presenten una declaración conjunta y $ 200,000 para todos los demás contribuyentes. Para cualquiera de los años fiscales, el monto del crédito se reduce para los contribuyentes que exceden las pautas de ingresos.
Para 2017, el Crédito fiscal por hijos no es reembolsable, lo que significa que si no tiene suficientes impuestos adeudados, el crédito se reduciría para que no se emita ningún reembolso. Si no califica para el monto total del crédito, aún puede ser elegible para una exención tributaria relacionada con los hijos en la forma del Crédito tributario adicional por hijos.
Crédito tributario adicional por hijo
El Crédito Tributario Adicional por Hijos es un crédito fiscal reembolsable para aquellos que tuvieron un hijo calificado y no recibieron el monto total del Crédito Tributario por Hijo. Dado que se trata de un crédito reembolsable , es posible obtener un reembolso, incluso si no tiene ninguna obligación tributaria.
Calificar para el Crédito Tributario por Hijos Adicional en 2017 tiene las mismas pautas de calificación y de ingresos. El crédito tributario por hijos adicional es igual al menor del crédito fiscal por hijos no permitidos o el 15% de sus ingresos ganados que es más de $ 3,000. Si no tuvo ingresos ganados de más de $ 3,000, entonces puede calificar para reclamar el Crédito tributario por hijos adicional hasta la cantidad de impuestos de la Seguridad Social pagados durante el año tributario.
A partir de 2018, el Crédito Tributario Adicional por Hijo se fusionará con el Crédito Fiscal por Hijo.
En lugar de que el Crédito Tributario por Hijo no sea reembolsable y los contribuyentes elegibles reclamen el Crédito Tributario Adicional por Hijo, hasta $ 1,400 del Crédito Tributario por Hijo serán reembolsables, sujeto a los límites de eliminación de ingresos. La expansión del Crédito Tributario por Hijo está diseñada para ayudar a compensar la pérdida de exenciones personales, lo que entra en vigencia para el año fiscal 2018.
Descuentos adicionales para los padres
Además del Crédito Tributario por Hijos, existen otros beneficios tributarios de los cuales los padres pueden beneficiarse. El crédito por cuidado de menores y dependientes , por ejemplo, es un crédito diseñado para compensar el costo de la guardería u otros gastos de cuidado infantil para los hijos y padres que califican. Para 2017, el crédito vale hasta $ 3,000 para un niño calificado y hasta $ 6,000 para más de un niño calificado.
Los padres de niños en edad universitaria también pueden beneficiarse de reclamar la deducción de la matrícula y los honorarios, o la deducción de intereses de préstamos estudiantiles para intereses de préstamos estudiantiles pagados en nombre de su hijo. Las familias de bajos ingresos pueden aprovechar el Crédito por Ingreso del Trabajo , que alcanza un máximo de $ 6,318 en 2017 y $ 6,444 en 2018. Maximizar cada crédito y deducción para los que puede reducir su factura de impuestos o aumentar su reembolso del año . En caso de duda, consulte a un profesional de impuestos para determinar la elegibilidad.