Beneficiarios vs. herederos en la ley
No hay ningún requisito legal que una Última Voluntad y Testamento sea leída en voz alta a cualquier persona. En cambio, el abogado de bienes tiene que determinar quién tiene derecho a recibir una copia del testamento y a quién se le debe enviar una copia, incluso si la ley estatal no lo exige.
Entonces, ¿quién debería obtener una copia del testamento?
Representante personal nombrado en la voluntad
Probablemente, la parte interesada más importante que debe recibir una copia del testamento sea la persona o entidad nombrada para servir como representante personal del testador, también llamada ejecutor o ejecutor. ¿Por qué? Porque el Representante personal es el único responsable de resolver el patrimonio del Testador.
Por lo tanto, esa persona necesita revisar el Testamento para comprender quiénes son los beneficiarios y cualquier restricción especial o instrucciones sobre sus acciones del patrimonio.
También será necesario determinar todos los poderes que tendrá el Representante Personal para liquidar el patrimonio y el tipo de compensación que esa persona tiene derecho a recibir en el desempeño de todas las responsabilidades fiduciarias involucradas en la liquidación del patrimonio.
Beneficiarios nombrados en el testamento
Todos los beneficiarios mencionados en el testamento tienen derecho a recibir una copia del testamento para que entiendan lo que obtendrán y cómo y cuándo lo obtendrán.
Si un beneficiario del testamento es menor de edad, el tutor legal o natural del beneficiario debe recibir una copia del testamento en nombre del menor.
Herederos de la ley y / o beneficiarios anteriores
Si el abogado de bienes anticipa que se presentará un concurso para impugnar la validez del testamento del testador, entonces, además de los beneficiarios reales mencionados en el testamento, el abogado de sucesión puede elegir enviar una copia del testamento a los herederos al ley del Testador que no se menciona en el testamento ni a los beneficiarios nombrados en la testamento anterior del testador.
Esto servirá para limitar la cantidad de tiempo que los beneficiarios desheredados pueden presentar y disputará durante un período de tiempo específico.
Contador para el estado
El contador del patrimonio debe recibir una copia del testamento para comprender las instrucciones dadas para pagar las deudas del patrimonio; distribución del patrimonio y el impuesto a la renta; instrucciones sobre la asignación entre el ingreso del patrimonio y el principal; cuándo y si las cuentas de bienes deben ser entregadas a los beneficiarios del patrimonio y presentadas ante el tribunal de sucesiones; y qué poderes tiene el Representante Personal para resolver y poner en peligro los reclamos presentados contra el patrimonio y el pago de los impuestos sobre el patrimonio y el impuesto sobre la renta.
Fideicomisario sucesor de la confianza viviente revocable del testador
Si la Última voluntad y el testamento es un testamento , lo que significa que el testador tenía un fideicomiso en vida revocable que no fue financiado por completo antes de la muerte, y se requiere un procedimiento sucesorio , el fiduciario sucesor del fideicomiso debe recibir una copia del Pour Over Will. Esto permitirá que el Representante Personal y el Fiduciario Sucesor, particularmente si no son uno en la misma persona o entidad, entiendan cómo deben trabajar juntos para liquidar la herencia fiduciaria y testamentaria del Testador.
IRS y / o la Autoridad Tributaria del Estado
Si el patrimonio está sujeto a impuestos para fines impositivos estatales federales y / o estatales, entonces debe enviarse una copia de la Última Voluntad y Testamento al IRS y / o la autoridad impositiva estatal correspondiente junto con la declaración del impuesto al patrimonio .
Recuerde: Testamentos son registro público
Por supuesto, una vez que un Testamento y testamento más antiguos se presentan para la sucesión ante el tribunal estatal correspondiente, se convierte en un registro judicial público para que cualquiera pueda ver y leer. En ciertas circunstancias, como en el caso de un famoso o infame testador, los beneficiarios del testamento pueden solicitar que el juez testamentario selle los registros judiciales testamentarios para evitar que el público en general vea el testamento y otros documentos sucesorios, pero el juez testamentario otorgará esta solicitud solo en situaciones excepcionales, como en el caso de los bienes de Michael Jackson; sus registros judiciales han sido ordenados para ser sellados.