Sugerencias de planificación fiscal para reducir impuestos con gastos médicos
Deducción detallada por gastos médicos
Algunos de sus gastos médicos son deducibles de impuestos si detalla.
Si sus gastos médicos totales superan el 10 por ciento de su ingreso bruto ajustado, puede reclamar el saldo. Existe una excepción especial para los contribuyentes de 65 años o más, pero solo hasta el año fiscal 2016: la declaración de impuestos que presentaría en o antes del 18 de abril de 2017, fecha límite. El umbral es solo del 7,5 por ciento hasta el 31 de diciembre de 2016, pero luego aumenta al 10 por ciento.
Gastos médicos elegibles
En términos generales, un gasto médico calificará para una deducción detallada si se paga por el diagnóstico, la cura, la mitigación, el tratamiento o la prevención de una enfermedad o afección que afecte a cualquier parte o función del cuerpo. Los gastos elegibles incluyen:
- Costos por servicios médicos de médicos, cirujanos, dentistas y otros profesionales médicos;
- Costos por medicamentos recetados por un profesional médico
- Costos por dispositivos médicos, equipos y suministros recetados por un profesional médico, como anteojos
- Los costos de las primas de seguro médico y dental siempre que su empleador no los reembolse
- Costos de cuidado a largo plazo y seguro de cuidado a largo plazo
- Costos de transporte y alojamiento para viajar a un establecimiento de atención médica, incluido el millaje a una tasa de 17 centavos por milla a partir de 2017.
Los tratamientos de venta libre, suplementos nutricionales, vitaminas y suministros de primeros auxilios no califican a menos que sean recetados por un profesional médico.
Las sustancias controladas como la cocaína y la marihuana no son deducibles de impuestos, incluso si están recetados.
Cuentas de gastos flexibles (FSA)
Algunos empleados pueden ser elegibles para establecer cuentas de gastos médicos flexibles (FSA) a través de sus empleadores. Los planes de FSA permiten que los empleados ahorren dinero antes de impuestos a través de deducciones de nómina, luego envían diversos gastos médicos a la cuenta para su reembolso. Puede aportar hasta $ 2,600 al año por empleador a partir de 2017, y si está casado, su cónyuge también puede aportar hasta $ 2,600 a su FSA. Los gastos médicos elegibles incluyen copagos, deducibles, recetas y algunos medicamentos de venta libre. El inconveniente es que debe usar el dinero dentro del año; no puede guardarlo para una futura calamidad saludable.
Cuentas de reembolso de salud (HRA)
Algunos empleadores ofrecen cuentas de reembolsos de salud de sus trabajadores. El empleador efectivamente reembolsará a un empleado por ciertos gastos médicos calificados. Los reembolsos son libres de impuestos. Su empleador contribuye a un plan al que puede enviar sus solicitudes de reembolso y, a diferencia de una FSA, el dinero puede acumularse en años posteriores si no lo usa.
Cuentas de ahorro de salud (HSA)
Un contribuyente puede establecer una cuenta de ahorro de salud (HSA) por su cuenta o a través de un plan grupal con su empleador.
Al igual que las FSA, las HSA son cuentas de ahorro antes de impuestos. A diferencia de las cuentas FSA, las cuentas de ahorro para la salud no tienen una función de "usar o perder" para los ahorros acumulados. Los titulares de cuentas de ahorro de salud pueden usar sus fondos de ahorro para pagar gastos médicos sin pagar impuestos. Debe tener un plan de seguro de salud de deducible alto para calificar. La HSA ayuda a sufragar los costos de desembolso de la póliza.
Planificación fiscal para gastos médicos
A menudo es mejor utilizar un plan de ahorro antes de impuestos para pagar los gastos médicos de su propio bolsillo en lugar de tomar una deducción detallada. Debido a que los planes de FSA, HSA y HRA tienen dinero antes de impuestos, cualquier gasto médico pagado de estos planes es deducciones del 100 por ciento cuando la deducción detallada es, en el mejor de los casos, solo parcialmente deducible de impuestos.
Cualquier persona cuyos gastos médicos totales para el año sean inferiores al 10 por ciento de su ingreso bruto ajustado no podrá reclamar la deducción en absoluto, y aquellos cuya deducción estándar sea mayor a sus deducciones detalladas totales terminarían pagando impuestos sobre más ingresos que tienen que si detallan.