Estrategias básicas para mantener más dinero en su bolsillo
1. Aproveche al máximo todos y cada uno de los refugios fiscales legítimos
Las oportunidades para proteger el dinero de los impuestos, permitiendo la capitalización de impuestos libres de impuestos o la acumulación de plusvalías, dividendos, intereses y rentas , apenas han estado disponibles en los Estados Unidos como lo están hoy. De cuentas individuales como Roth IRA, que es lo más parecido a un refugio tributario de inversión perfecto que el inversionista promedio alguna vez disfrutará, al ahora omnipresente plan 401 (k) , que a menudo le permite disfrutar de contribuciones de contrapartida gratuitas de un empleador , no hay excusa para no permitir que su dinero crezca más allá del alcance del gobierno federal, estatal y local. Haga todo lo que pueda de manera responsable para aprovechar los límites anuales de contribución .
2. Emplear juiciosamente las estrategias impositivas de colocación de activos
El mismo activo exacto en una cartera puede generar retornos después de impuestos sustancialmente diferentes en función del lugar donde se guardan.
Por ejemplo, una familia de altos ingresos casi nunca tendría ocasión de comprar bonos corporativos totalmente gravables en una cuenta de corretaje . Prácticamente sin condiciones, una persona debe adquirir bonos municipales libres de impuestos dentro de un refugio tributario. Aprovechar, y permanecer consciente, de la situación es una estrategia fiscal llamada colocación de activos .
Hónralo todo el tiempo.
3. Evite desencadenar ganancias de capital a corto plazo si se encuentra en un alto rango de impuestos
Debido a la forma en que se escribe el código impositivo de los Estados Unidos, algo sucede mágicamente cuando una inversión que se mantiene por más de 12 meses se vende con un beneficio. El IRS lo clasifica como una ganancia a "largo plazo", sujeta a tasas de impuestos que son sustancialmente más bajas, algunos casos, casi la mitad, de las tasas marginales que de otro modo se hubieran aplicado. Las implicaciones de las matemáticas son difíciles de enfatizar demasiado: es muy posible que puedas ganar mucho más dinero después de los impuestos si te apegas a activos apreciados hasta que se haya superado esta línea mágica de la que hubieras podido si lo hubieras abandonado rápidamente, incluso si terminas vendiendo a un precio menor. Aparte de algunas circunstancias bastante especializadas, si la mayoría, o incluso una parte significativa de las ganancias generadas por su cartera de inversiones se clasifican como de corto plazo, e incluso tiene un modesto éxito, probablemente esté haciendo algo tonto .
4. Construya pasivos por impuestos diferidos que funcionen como un préstamo gubernamental sin intereses
Una estrategia de minimización de impuestos empleada por Warren Buffett , una de las principales ventajas de la propiedad a largo plazo para aquellos que invierten en títulos individuales como acciones es el pasivo por impuestos diferidos que se acumula como un activo que se aprecia a lo largo de las décadas .
Puede explotar esta situación utilizando de manera efectiva el dinero prestado sin costo por parte del gobierno para enriquecer sus rendimientos más allá de lo que sería capaz si fuera un día de negociación.
5. Convierta esos pasivos tributarios diferidos en obsequios exentos de impuestos a sus herederos usando el escalonamiento ascendente de la base de costos a su muerte
Uno de los beneficios más fantásticos, increíbles, increíbles (sí, es realmente maravilloso) a los que los inversores a largo plazo pueden disfrutar es algo que se conoce como la escapatoria escalonada . Para demostrar su poder, imagine que hace 30 años, invirtió $ 100,000 en una acción aburrida, pero altamente rentable, de primera clase como Colgate-Palmolive. Usted decidió no reinvertir sus dividendos . A lo largo de los años, le enviaron aproximadamente $ 887,557 en dividendos en efectivo , que utilizó para pagar facturas, donar a obras de caridad, viajar, poner comida en la mesa, comprar un auto nuevo y una cantidad de cosas diferentes.
También se encuentra sentado en acciones con un valor de mercado de $ 3,930,052, lo que representa una ganancia no realizada de $ 3,830,052.
Si vende sus acciones, probablemente le deba alrededor de $ 912,000 en impuestos federales, incluido el impuesto especial de la Ley de Asistencia Asequible. Es posible que deba impuestos estatales y locales que oscilan entre $ 0 y casi $ 380,000 dependiendo del lugar donde viva. En el peor de los casos, podría considerar renunciar a $ 1,292,000 en riqueza que de otro modo se hubiera otorgado a sus hijos, nietos, sobrinas, sobrinos y otros herederos, pero ahora está destinada a las manos de los políticos. La escapatoria de base intensificada lo soluciona. Al dejar sus acciones apreciadas directamente a sus beneficiarios, siempre que se encuentren bajo los límites del impuesto al patrimonio, pueden fingir que pagaron el precio de mercado de la acción (o, si optan por la fecha de re-medición posterior, el precio de mercado en ese momento). Ellos heredan los $ 3,930,052 completos sin un centavo de impuestos adeudados en su contra, los $ 1,292,000 que se deberían al gobierno se perdonan por completo.
6. Aproveche los beneficios fiscales únicos de ciertos activos, valores e inversiones
De vez en cuando, el Congreso ofrece reglas especiales sobre ciertos tipos de inversiones para incentivar el mercado. Hay varias ventajas impositivas para los bonos de ahorro de la Serie EE que podrían no servir para nada ahora, gracias a nuestro mundo de tasas de interés cercanas al cero por ciento, pero que podrían llegar a ser algún día en el futuro. Ciertos activos duros, tales como oleoductos y gasoductos, mantenidos a través de sociedades limitadas principales o MLP, podrían permitirle proteger un porcentaje significativo de las distribuciones en efectivo pagadas cada año utilizando los cargos por depreciación .
7. Aproveche las exclusiones anuales del impuesto sobre regalos, posiblemente utilizando una sociedad limitada familiar con descuentos en liquidez para otorgar más activos de los que sería posible de otro modo.
Cada año, la ley permite a las personas regalar una cierta cantidad de dinero sin pagar impuestos por donaciones. Por el momento, en 2017, el límite es de $ 14,000 por persona. Eso significa que si usted está casado, usted y su cónyuge pueden otorgar conjuntamente a otra persona $ 28,000 sin consecuencias impositivas para usted o el destinatario. Para individuos o parejas por encima de los límites del impuesto al patrimonio, hacer obsequios anuales de acciones, bonos, bienes inmuebles y otras inversiones a los miembros de su familia puede tomar un gran mordisco de los impuestos a la muerte que de otra manera le habrían debido.